Programmabegroting 2027-2030 (Raadsvoorstel)

Adviesnota raad – openbaar Onderwerp Programmabegroting 2027-2030 Zaakdossier Z/26/072574 - D/26/222139 Portefeuillehouder Wethouder N.G. Derks Raadsprogramma 4. Bestuur en organisatie Datum collegebesluit 15 september 2026 Afdeling Externe en interne dienstverlening Functie Adviseur financiën Voorstel Inhoudelijk beslispunt 1. De begroting 2027, inclusief de budget vragende voorstellen en inkomstenverhogende maatregelen uit het collegeprogramma 2026-2028, vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenraming 2028-2030. 2. Instemmen met het vormen van een bestemmingsreserve voor de nieuwbouw van de sporthal en daaraan de niet bestede middelen die in de begroting zijn opgenomen voor de sporthal, toe te voegen. 3.1 Instemmen om € 1.914.000 te onttrekken aan de algemene reserve in 2027 t.b.v. storting en vorming van bestemmingsreserves voor: Extra dotatie Sporthal: € 1.500.000 Investeringsplan verlichting € 244.000 Brug Looijerspark € 170.000 3.2 Instemmen om € 1.000.000 te onttrekken aan de algemene reserve in 2027 t.b.v. het behouden en versterken van het historische erfgoed van Doesburg (herstel van de Martinitoren). 3.3 Het negatieve begrotingsresultaat 2027 ten laste van de Algemene reserve te brengen. Juridische grondslag Art. 190 Gemeentewet Pagina 1 van 5 Inleiding Deze programmabegroting is opgesteld aan de hand van de uitgangspunten die zijn opgenomen in de kadernota 2027. In deze kadernota zijn alleen budget vragende voorstellen opgenomen die onvermijdelijk zijn en niet kunnen worden uitgesteld. In deze begroting is ook rekening gehouden met de budget vragende en inkomstenverhogende maatregelen uit het collegeprogramma 2026- 2030. De begroting is opgesteld in Pepperflow en wordt vanuit Pepperflow gepubliceerd op de website. College en raadsleden kunnen de voortgang volgen via Pepperflow. Doel / meetbaar effect Het doel is dat de gemeenteraad de programmabegroting vaststelt. Dit moet op basis van artikel 190 van de Gemeentewet voor 15 november gebeuren. Argumenten 1 Het vaststellen van de begroting is een bevoegdheid van de raad. Het vaststellen van de programmabegroting door de gemeenteraad is een wettelijke verplichting op grond van artikel 190 van de Gemeentewet. Bij niet (tijdig) vaststellen volgen sancties van de provincie Gelderland en de Rijksoverheid. 2 Het instellen of wijzigingen van een bestemmingsreserves is een bevoegdheid van de raad. De raad heeft meerdere keren aangegeven dat zij het behoud van een sportaccommodatie belangrijk vindt voor Doesburg. De huidige sporthal moet verplaatst worden om ruimte te maken voor de herontwikkeling. In de begroting zijn niet voldoende middelen opgenomen om de kosten van een nieuwe sporthal te dekken. Daarom wordt voorgesteld de nu reeds in de begroting opgenomen middelen voor de nieuwe sporthal te reserveren. Hiervoor moet een bestemmingsreserve gevormd worden. De begrote maar niet bestede middelen voor de sporthal worden toegevoegd aan deze reserve. Hiermee kunnen de kapitaalslasten van de toekomstige investering gedrukt worden. 3 Het toevoegen en onttrekken aan bestemmingsreserves is een bevoegdheid van de raad. 3.1 Omdat de algemene reserve van voldoende omvang is wordt voorgesteld om: - € 1,5 miljoen te doteren aan de bestemmingsreserve sporthal boven op de onder het vorige punt genoemde toevoegingen, ter dekking van de toekomstige kapitaalslasten. - € 244.000 te reserveren voor investeringen in openbare verlichting. Recent is het meerjarenplan investeringen openbare verlichting opgesteld. Hieruit bleek dat voor een bedrag van € 244.000 nog geen dekking was. Dit heeft vooral te maken met de verlichting van het fietspad aan de Didamseweg. Het fietspad wordt opnieuw aangelegd en voor deze aanleg waren wel middelen opgenomen in het MIP wegen. Vanwege de veiligheid is het ook wenselijk te investeren in de openbare verlichting. De kapitaalslasten van de verlichting kunnen hiermee gedekt worden. - € 170.000 te reserveren om invulling te geven aan de Motie ‘Voeg een brug toe aan het Looierspark’. Het college werd verzocht de wens van de Raad om een brug toe te voegen aan het Looierspark te vertalen in een financieel voorstel. Met dit voorstel geeft het college invulling aan de motie. Pagina 2 van 5 3.2 T.b.v. het behouden en versterken van het historische erfgoed van Doesburg is eenmalig veel extra geld nodig vanwege achterstallig onderhoud aan de Martinitoren. Dit extra onderhoud is bij eerdere inspecties niet aan het licht gekomen. Vanwege de ruim voldoende omvang van de algemene reserve wordt voorgesteld € 1 miljoen vrij te maken voor het extra onderhoud. 3.3 Het negatieve resultaat in 2027 zal ten laste komen van de algemene reserve. Kanttekeningen n.v.t. Financiën De begroting 2027 is structureel en reëel sluitend. Daardoor komt de gemeente Doesburg in aanmerking voor de minst belastende vorm van toezicht, repressief toezicht. Het financieel meerjarenperspectief 2027-2030 laat het volgende beeld zien: 2027 2028 2029 2030 Begrotingssaldo -1.356 -1.001 214 725 Waarvan incidenteel 2.197 971 -319 -675 Structureel begrotingssaldo 841 -30 -105 50 De stand van de algemene reserve dient van voldoende omvang te zijn om de risico’s op te vangen. Hieronder is te zien hoe de reserve zich ontwikkelt: Algemene Reserve 2027 2028 2029 2030 Beginstand 10.044 5.774 4.773 4.987 Begrotingssaldi 2027-2030 -1.356 -1.001 214 725 Extra dotatie sporthal -1.500 MIP openbare verlichting -244 Brug Looierspark -170 Behoud historisch erfgoed -1.000 Eindstand 5.774 4.773 4.987 5.712 Uitvoering Planning Behandeling college 29-09-2026 Publiceren Pepperflow tussen 30 september en 2 oktober Indienen vragen raad 5 t/m 16 oktober Beantwoorden vragen raad 23-10-2026 Vragen uurtje raad (technische vragen) 2-11-2026 Vaststellen begroting in raad 5-11-2026 Communicatie Via de regiobode wordt de inwoner geïnformeerd over de begroting. Pagina 3 van 5 Evaluatie n.v.t. Burgerparticipatie Bijlage(n) Boekwerk programmabegroting 2027-2030 Pagina 4 van 5 Pagina 5 van 5