Raadsvoorstel 2e Bestuursrapportage 2026

RAADSVOORSTEL Raadsvergadering 18 november 2026 Agendanummer 00 Commissievergadering ABM 29 oktober 2026 Agendanummer 07 2e bestuursrapportage 2026 Voorstel: 1. De in deze rapportage opgenomen mutaties in de baten en lasten van de programma’s vast te stellen; 2. De volgende stortingen in reserves en voorzieningen vast te stellen: a. Een storting van € 250.000,00 ten gunste van de voorziening wachtgeld college; b. Een storting van € 35.000,00 ten gunste van de reserve Integraal Huisvestingsplan; c. Een storting van € 48.750,00 ten gunste van de reserve groencompensatie; d. Een storting van € 75.000,00 ten gunste van de reserve verbetering kwaliteit en leefbaarheid landelijk gebied; 3. De volgende onttrekkingen aan reserves en voorzieningen vast te stellen a. Een aanwending van € 50.458,00 ten laste van de voorziening wachtgeld college; b. Een aanwending van € 250.000,00 ten laste van de algemene reserve; c. Een aanwending van € 21.500,00 ten laste van de reserve voormalig personeel; d. Een aanwending van € 35.000,00 ten laste van de reserve dekking kapitaallasten; e. Een aanwending van € 12.000,00 ten laste van de reserve sport- en recreatie doeleinden; f. Een aanwending van € 39.000,00 ten laste van de reserve integrale aanpak sociaal domein; g. Een aanwending van € 53.650,00 ten laste van de reserve woningbouw en gebiedsontwikkeling; h. Een aanwending van € 5.833,00 ten gunste van de reserve dekking kapitaallasten; i. Een aanwending van € 22.300,00 ten laste van de voorziening RVU. 4. De volgende, nieuwe investeringskredieten beschikbaar te stellen: a. Een bedrag van € 38.000,00 voor de aanschaf van een knikmops; b. Een bedrag van € 85.000,00 voor de vervanging van bomen aan de Schijfse Vaartkant; c. Een bedrag van € 55.000,00 als aanvullend krediet voor de reconstructie Pierestraat naar fietsstraat; 5. De 2e bestuursrapportage 2026 vast te stellen; 6. De 30e begrotingswijziging 2026 vast te stellen; Samenvatting: Bijgaand treft u aan de 2e bestuursrapportage 2026. Het belangrijkste aspect van deze bestuursrapportage is het rapporteren van afwijkingen op basis van de opgenomen programma’s in de Programmabegroting 2026. Tevens is een aantal financiële mutaties opgenomen, waardoor uw raad actueel inzicht krijgt in de financiële situatie. Ten opzichte van het begrotingssaldo na de 1e bestuursrapportage 2026 is het begrotingssaldo verbeterd met € 742.999,00 en komt uit op € 256.214,00 negatief na verwerking van deze bestuursrapportage. 2 Motivering: In de verordening artikel 212 Gemeentewet (Financiële verordening) is het opstellen van een tussentijdse rapportage opgenomen. In de 2e bestuursrapportage 2026 wordt u op de hoogte gebracht van de afwijkingen in realisatie ten opzichte van de Programmabegroting 2026, alsmede van de politiek/relevante ontwikkelingen. Daarnaast is de algemene uitkering van het Gemeentefonds geactualiseerd op basis van de mei- en septembercirculaire 2026. Tevens bevat de 2e bestuursrapportage 2026 voorstellen tot toekennen van kredieten, stortingen en onttrekkingen aan reserves en voorzieningen en bijstellen van baten en lasten op programmaniveau. De opzet van deze bestuursrapportage sluit in de nieuwe vorm beter aan op artikel 6 van de Financiële Verordening gemeente Rucphen 2025 dan voorheen. Daarmee past de rapportage beter binnen de kaders van de verordening en sluit deze meer aan bij de rol en het mandaat van raad en college. Door de rapportage op programma- en taakveldniveau te presenteren, worden ook verschuivingen tussen programma’s zichtbaar. Programma-overstijgende verschuivingen zijn een raadsbevoegdheid. Deze verschuivingen blijven echter binnen de vastgestelde financiële kaders van de onderliggende onderwerpen (o.a. personeel, vastgoed). Conform de Financiële verordening worden de reserves en voorzieningen periodiek getoetst op nut, noodzaak en toereikendheid, hetgeen normaliter wordt verwerkt in de 2e bestuursrapportage 2026. Voor een aantal oudere reserves is de onderbouwing onvoldoende vastgelegd of herleidbaar, waardoor een zorgvuldige beoordeling meer tijd vraagt. De uitkomsten worden daarom voorafgaand aan de Perspectievennota 2028 separaat aan uw raad voorgelegd, met voorstellen voor herdefiniëring, samenvoeging of opheffing van reserves en voorzieningen. Middelen: Het positieve resultaat van de 2e bestuursrapportage 2026 ad. € 742.999,00 komt ten gunste van het begrotingssaldo (saldo na wijziging € 256.214,00 negatief). De volgende mutaties in de 2e bestuursrapportage 2026 hebben effect op het begrotingssaldo: 3 Het overgrote deel van bovenstaande mutaties betreft autonome bijstellingen. Daarmee laat u als college zien dat u in 2026 alleen onvermijdelijke ontwikkelingen het saldo laat beïnvloeden en geen beleidskeuzes. Vervolg: Na vaststelling door uw raad stellen we de begroting bij op de financiële consequenties en vervolgen we de uitvoering van de begroting 2026. Rucphen, 28 september 2026 Burgemeester en wethouders van Rucphen, de secretaris, de burgemeester, drs. E.A.C.M. Kolen. mr. M. van der Meer Mohr. Bijlage(n): a. Conceptbesluit b. 2e bestuursrapportage 2026 c. 30e begrotingswijziging 2026 RAADSBESLUIT 2e bestuursrapportage 2026 18 november 2026 De raad van de gemeente Rucphen, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 28 september 2026, overwegende dat hij kennis heeft genomen van de verantwoording van het college ten aanzien van de uitvoering van de Programmabegroting 2026, gelet op artikel 6 van de verordening 212 Gemeentewet (de “Financiële verordening Gemeente Rucphen 2026”), gehoord de commissie Algemeen Bestuur en Middelen op 29 oktober 2026, besluit: 1. De in deze rapportage opgenomen mutaties in de baten en lasten van de programma’s vast te stellen; 2. De volgende in deze rapportage opgenomen mutaties in reserves en voorzieningen vast te stellen: a. Een storting van € 250.000,00 ten gunste van de voorziening wachtgeld college; b. Een aanwending van € 50.458,00 ten laste van de voorziening wachtgeld college; c. Een aanwending van € 250.000,00 ten laste van de algemene reserve; d. Een aanwending van € 21.500,00 ten laste van de reserve voormalig personeel; e. Een storting van € 35.000,00 ten gunste van de reserve Integraal Huisvestingsplan; f. Een aanwending van € 35.000,00 ten laste van de reserve dekking kapitaallasten; g. Een aanwending van € 12.000,00 ten laste van de reserve sport- en recreatie doeleinden; h. Een aanwending van € 39.000,00 ten laste van de reserve integrale aanpak sociaal domein; i. Een storting van € 48.750,00 ten gunste van de reserve groencompensatie; j. Een aanwending van € 53.650,00 ten laste van de reserve woningbouw en gebiedsontwikkeling; k. Een storting van € 75.000,00 ten gunste van de reserve verbetering kwaliteit en leefbaarheid landelijk gebied; l. Een aanwending van € 5.833,00 ten gunste van de reserve dekking kapitaallasten; m. Een aanwending van € 22.300,00 ten laste van de voorziening RVU. 3. De volgende, nieuwe investeringskredieten beschikbaar te stellen: a. Een bedrag van € 38.000,00 voor de aanschaf van een knikmops; b. Een bedrag van € 85.000,00 voor de vervanging van bomen aan de Schijfse Vaartkant; c. Een bedrag van € 55.000,00 als aanvullend krediet voor de reconstructie Pierestraat naar fietsstraat; 4. De 2e bestuursrapportage 2026 vast te stellen; 5. De 30e begrotingswijziging 2026 vast te stellen; 6 Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Rucphen in zijn openbare vergadering van 18 november 2026, de griffier, de voorzitter, J.J.H. Lahaije. mr. M. van der Meer Mohr.