Raadsvoorstel Begrotingswijziging september 2026

Raadsvoorstel Datum collegevergadering: 1 september 2026 Portefeuillehouder: Anton Brand Behandelend team: Financieel Beleid en Advies Zaaknummer: 2567396 Onderwerp Begrotingswijziging september 2026 Gevraagd raadsbesluit: 1. De volgende wijzigingen op de begroting 2026 vast te stellen: Autorisatie tabel 2026 Lasten/ Primitieve Vastgestelde Huidige Begroting na wijziging begrotingswijziging Baten begroting wijzigingen wijziging Bestuur en veiligheid Bestuur Lasten 3.340 577 139 4.056 Baten 681 2 682 Veiligheid Lasten 4.744 274 5.018 Baten 122 - 2 120 Saldo - 7.281 - 851 - 139 - 8.272 Ruimtelijk domein Openbare ruimte en verkeer Lasten 9.903 130 4 10.038 Baten 760 70 830 Volkshuisvesting en ruimtelijke Lasten 2.130 1.697 1.291 5.117 ordening Baten 1.276 913 1.428 3.617 Afval, riolering en begraven Lasten 8.783 72 8.855 Baten 11.533 - 75 11.458 Saldo - 7.247 - 991 132 - 8.106 Maatschappelijk domein Sport en recreatie Lasten 4.220 35 4.255 Baten 1.382 - 45 1.337 Cultuur Lasten 3.800 355 - 19 4.135 Baten 1.122 - 14 - 30 1.079 Onderwijs Lasten 4.127 1.018 - 180 4.965 Baten 1.091 25 - 152 964 Economie Lasten 327 19 350 696 Baten 51 29 81 Saldo - 8.828 - 1.432 - 332 - 10.592 Sociaal domein Preventie Lasten 3.567 114 90 3.771 Baten 1.249 122 1.372 Basishulp Lasten 2.448 81 - 24 2.506 Baten 104 25 128 Individuele hulp Lasten 42.440 2.853 3.040 48.333 Baten 11.431 1.669 2 13.102 Opvang en inburgering Lasten 747 51 13 811 Baten 608 - 41 567 Saldo - 35.810 - 1.282 - 3.158 - 40.251 Middelen Overhead Lasten 13.587 - 910 17 12.694 Baten 338 - 11 113 441 Algemene dekkingsmiddelen Lasten 1.413 - 535 29 907 Baten 75.572 215 - 271 75.516 Vennootschapsbelasting Lasten 4 4 Baten Stelposten Lasten Baten Resultaat en bestemming Resultaat en bestemming Lasten 3.420 1.007 188 4.615 Baten 2.036 2.713 400 5.150 Saldo 59.522 3.356 9 62.887 Totaal 355 - 1.200 - 3.488 - 4.333 2. Een aanvullend krediet van € 150.000 voor “Groot Onderhoud van Algerabrug” beschikbaar te stellen; 3. Het formulier met de afspraken voor de reserve Nieuw Zwembad vast te stellen. 1 van 10 Aanleiding In de notitie begrotingsafwijkingen is bepaald hoe moet worden omgegaan met zich voordoende begrotingsoverschrijdingen. De begroting heeft meerdere begrotingsniveaus en ieder niveau correspondeert met een autorisatieniveau. Bij overschrijdingen op programma- en beleidsthema niveau dient de raad de begroting op dat punt te wijzigen. Daarnaast heeft de raad als enig orgaan de bevoegdheid om over mutaties in de reserves te beslissen en beschikbaar gestelde investeringskredieten te wijzigen. Mutaties onder € 10.000 op bestaand beleid worden niet toegelicht aan de raad. Voor het college is op een lager niveau een rol weggelegd. Het college kan wijzigingen vaststellen die in ieder geval geen invloed hebben op het lasten- en batenniveau van een programma of beleidsthema. De spelregels voor (structurele) begrotingsruimte en aanpassing van de begroting liggen vast in de financiële verordening 2026 en de notitie begrotingsafwijkingen 2026 die beiden zijn vastgesteld in de raadsvergadering van 17 december 2025. Omdat in de kadernota 2027 het meerjarenbeeld is geactualiseerd wordt in deze begrotingswijziging alleen het lopende begrotingsjaar 2026 meegenomen. Reserve Nieuw Zwembad Tijdens de raadsvergadering van 25 juni 2026 heeft uw raad ingestemd met het instellen van een nieuwe bestemmingsreserve Nieuw Zwembad. In overeenstemming met de nota Reserves en Voorzieningen wordt, bij deze begrotingswijziging, gevraagd het formulier vast te stellen waarin is vastgelegd welke afspraken voor deze reserve gelden. Ontwikkeling saldo begroting Het verloop van de begrotingsuitkomsten voor het jaar 2026 ziet er als volgt uit: 2 van 10 S B B B H S a e e e u a ld g g g id ld o r o r o r o ig o V e r lo o p s a ld o p r im itie v e b e g r o tin g tin g s w ijz ig in g d e c e m b tin g s w ijz ig in g m a a r t 2 tin g s w ijz ig in g ju n i 2 0 2 e b e g r o tin g s w ijz ig in g b e g r o tin g 2 0 2 6 e 0 6 r 2 2 6 0 2 5 B e g 2 r o 0 2 - - - - 3 - 4 t in 6 3 5 2 6 2 4 6 8 .4 8 .3 3 g 5 7 8 5 8 3 1. Structurele begrotingsruimte Om de structurele begrotingsruimte te kunnen bepalen is per begrotingspost vastgesteld of het incidentele dan wel structurele lasten/baten betreft. Voor het overige geldt dat het structurele of incidentele karakter van een raming samenhangt met de betreffende begrotingspost. Als die betrekking heeft op structurele taken, dan zijn de baten en lasten in principe ook structureel, inclusief fluctuaties. Dat leidt er soms toe dat op het oog eenmalige afwijkingen toch moeten worden meegenomen in de berekening van de structurele begrotingsruimte. Hieronder zijn het structurele resultaat en de wijzigingen daarop over het jaar 2026 weergegeven. 3 van 10 S B B B H S tr e e e u tr S u g g g id u t r u c c tu r e r o tin g r o tin g r o tin g ig e b c tu r e t u r e le b e g r o t in g s r u im e l s a ld o p r im itie v e b e g r o s w ijz ig in g d e c e m b e r 2 0 s w ijz ig in g m a a r t 2 0 2 6 s w ijz ig in g ju n i 2 0 2 6 e g r o tin g s w ijz ig in g e l s a ld o b e g r o tin g 2 0 2 6 t e tin 2 5 g B e g 2 r o 0 2 2 - - - - 3 - 2 t in 6 .3 5 3 5 1 2 6 7 .7 4 .5 5 g 1 2 6 8 8 4 2. Begrotingswijziging per onderwerp inclusief toelichtingen V / N Begroting Begroting Begrotingswijziging september 2026 Bijzonderheden 2026 2026 Saldo primitieve begroting 355 Vastgestelde wijzigingen - 1.200 Saldo begroting 2026 voor de huidige wijziging - 845 V = Voordeel, N = Nadeel Programma 1 Bestuur en veiligheid Bestuur Lasten Baten Wachtgeld en re-integratie oud-wethouders N - 112 Meerwerk accountant N - 23 Overig N - 5 Veiligheid Lasten Baten Programma 2 Ruimtelijk domein Openbare ruimte en verkeer Lasten Baten Overig N - 4 Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Lasten Baten MPG 2026 V - 1.290 1.428 Overig N - 1 Afval, riolering en begraven Lasten Baten Programma 3 Maatschappelijk domein Sport en recreatie Lasten Baten Cultuur Lasten Baten IDO middelen N - 30 Vaststelling subsidies 2025 V 19 Onderwijs Lasten Baten Vaststelling subsidies 2025 V 180 - 152 Economie Lasten Baten Krimpen 750 jaar Budgetneutraal N - 350 Programma 4 Sociaal domein Preventie Lasten Baten Sociaal Medische Indicatie kinderopvang Budgetneutraal N - 103 Vaststelling subsidies 2025 V 14 Overig N - 1 Basishulp Lasten Baten Vaststelling subsidies 2025 V 23 Overig V 1 Individuele hulp Lasten Baten Budget GRJR N - 3.191 Sociaal Medische Indicatie kinderopvang Budgetneutraal V 103 Eigen bijdrage Oekraïners Budgetneutraal V 41 Overig V 7 2 Opvang en inburgering Lasten Baten Eigen bijdrage Oekraïners Budgetneutraal N - 41 Noodzakelijke aanpassing tijdelijke huisvesting Kompas N - 13 Middelen Overhead Lasten Baten kettingbeding Hyacint 31-35 V 113 Noodzakelijke vervanging airco serverruimte N - 11 Overig N - 6 Algemene dekkingsmiddelen Lasten Baten Meicirculaire 2026 N - 229 Definitieve jaarrekening 2025 GRJR N - 119 GR Ijsselgemeenten V 90 MPG 2026 N - 42 Resultaatbestemming Lasten Baten Aanwending Vrije Reserve en storting reserve Krimpen 750 jaar Budgetneutraal - 50 50 Krimpen 750 jaar Budgetneutraal V 350 MPG 2026 N - 138 Begrotingswijziging september 2026 N - 4.938 1.450 Saldo begroting 2026 na wijziging - 4.333 4 van 10 Bestuur en veiligheid – Bestuur Wachtgeld en re-integratiekosten oud-wethouders In deze begrotingswijziging worden de kosten verwerkt die in 2026 samenhangen met wachtgeld (APPA-uitkering) en de verplichte re-integratiebegeleiding van twee oud- wethouders. Op grond van de APPA (Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers) hebben voormalige politieke ambtsdragers onder voorwaarden recht op een uitkering na beëindiging van hun ambt. De hoogte en duur van de uitkeringen zijn afhankelijk van de individuele rechten die voortvloeien uit de APPA. Daarnaast zijn gedurende de uitkeringsperiode kosten gemoeid met de wettelijk voorgeschreven ondersteuning bij re-integratie naar ander werk. Meerwerk accountant Vanwege het hoger dan normaal beroepsrisico en enkele specifieke casussen bij de controle van de jaarrekening brengt de accountant meerwerk in rekening. Ruimtelijk Domein – Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening MPG 2026 De financiële verwerking van het MeerjarenPerspectief Grondexploitaties 2026 (raadsvergadering 28 mei 2026) in dit programma is budgetneutraal met de bijbehorende reservemutaties (zie resultaatbestemming). De budgetneutrale verwerking van grondexploitaties in de programmabegroting is verplicht. Alleen de rentetoerekening heeft effect op het saldo (zie Algemene Dekkingsmiddelen). Maatschappelijk domein – Cultuur IDO middelen De Informatiepunten Digitale Overheid (IDO’s) zijn fysieke hulppunten waar inwoners terecht kunnen met vragen over digitale zaken zoals toeslagen, belastingen, DigiD, en meer. Vanaf 2026 krijgen gemeenten de IDO gelden niet meer via een SPUK (Specifieke Uitkering), maar zijn deze opgenomen in het gemeentefonds. Vaststelling subsidies 2025 In de vergadering van B&W van 16 juni is het advies “Vaststelling (budget)subsidies 2025 maatschappelijk domein” vastgesteld. Als gevolg hiervan wordt een bedrag van totaal € 19.443 terugontvangen op het beleidsthema cultuur. Dit betreft het positieve resultaat op de exploitatie van de Muziekschool (€ 21.927) en een kleine aanvullende verrekening van huurkosten met de bibliotheek (-/- € 2.484). Maatschappelijk domein – Onderwijs Vaststelling subsidies 2025 In de vergadering van B&W van 30 juni is het verzameladvies vaststelling budget- en projectsubsidies Sociaal Domein 2025 vastgesteld. Als gevolg van deze vaststelling van de subsidies 2025 wordt voor de peuterspeelzalen van Royal Kids Home, Kinderdam en Stichting reformatorische kinderopvang een bedrag van totaal € 180.374 teruggevorderd. Een bedrag van € 151.988 hiervan is geoormerkt geld van de Specifieke uitkering Onderwijsachterstandenbeleid (OAB-middelen) en wordt in verband met de bijbehorende verantwoordingsregels gereserveerd op een tussenrekening. 5 van 10 Maatschappelijk domein – Economie Krimpen 750 jaar Het geamendeerde raadsbesluit bij het raadsvoorstel Krimpen 750 jaar, dat in de raadsvergadering van 25 juni 2026 is aangenomen, hebben wij vertaald naar effecten op de begroting 2026. In de motie van 16 juli heeft uw raad aanvullend aan ons college gevraagd om verantwoording af te leggen over de uitvoering van Krimpen 750 inclusief globale planning en begroting om de aanvullende € 400.000 beschikbaar te stellen. Dat zullen wij zo spoedig mogelijk in een raadsinformatiebrief doen, die dan in de volgende begrotingswijziging kan worden verwerkt. Sociaal Domein – Preventie Sociaal Medische Indicatie Kinderopvang Sociaal medische kinderopvang loopt via een Sociaal Medische Indicatie (SMI). Met deze budget neutrale wijziging wordt het budget onder het juiste taakveld gezet. Vaststelling subsidies 2025 In de vergadering van B&W van 30 juni is het verzameladvies voor de vaststelling budget- projectsubsidies 2025 Sociaal Domein vastgesteld. Als gevolg hiervan wordt een bedrag van totaal € 13.894 teruggevorderd op het beleidsthema preventie in verband met niet geleverde prestaties, dan wel een onderbesteding op aangevraagd budget. Sociaal Domein – Basishulp Vaststelling subsidies 2025 In de vergadering van B&W van 30 juni is het verzameladvies vaststelling budget- en projectsubsidies 2025 vastgesteld. Als gevolg hiervan wordt een bedrag van totaal € 22.532 teruggevorderd op het beleidsthema basishulp in verband met niet geleverde prestaties, dan wel een onderbesteding op aangevraagd budget. Sociaal Domein – Individuele hulp Budget GRJR De totale regionale kosten voor jeugdhulp bestaan uit een bijdrage aan de GRJR voor de GR- besluiten en zorgkosten. In de kadernota 2027 is al vermeld dat er een toename van de kosten voor de specialistische jeugdzorg (“met veel impact”) werd verwacht. Wij moeten in 2026 de raming verhogen met € 3.191.000. Dit wordt veroorzaakt door meerdere factoren. Via een separate RIB “Ontwikkeling kosten specialistische jeugdhulp bij begrotingswijziging september 2026” wordt u hierover verder inhoudelijk geïnformeerd. Nu dit risico daadwerkelijk en met deze omvang is opgetreden, zijn wij uiteraard graag bereid deze ontwikkeling met uw raad te bespreken en uit te diepen. Een belangrijke oorzaak is de landelijke afbouw van de gesloten jeugdhulp (JeugdhulpPlus), terwijl passende ambulante en kleinschalige alternatieven nog onvoldoende beschikbaar zijn. Hierdoor wordt vaker een beroep gedaan op intensieve vormen van intramurale jeugdhulp en landelijk ingekochte specialistische voorzieningen. Wat verder in 2026 opvalt is dat naast het sterk stijgen van de totale kosten, naar verhouding ook een groter deel van de kosten liggen binnen de top 30 duurste dossiers (68,8 % van de totale kosten). Ook in de gemiddelde kosten per jeugdige per maand, en per jaar zien we een 6 van 10 stijging. Bij de kosten per jaar is dit zelfs een verdubbeling ten opzichte van vorig jaar. In steeds meer gevallen is sprake van een intensieve zorgvraag die het gehele gezin raakt. De meerjarige effecten worden nog nader geanalyseerd, maar bedragen naar verwachting circa € 2 miljoen. U kunt van ons een voorstel verwachten voor verwerking in de begroting 2027. Op de bijdrage voor GR-besluiten wordt een structureel nadeel verwacht van € 168.000. Omdat het Algemeen Bestuur van de GR hierover pas op 11 september een besluit neemt is dit bedrag nog niet meegenomen in deze begrotingswijziging. Sociaal Medische Indicatie kinderopvang Zie toelichting onder Sociaal Domein – Preventie. Eigen bijdrage Oekraïners Op verzoek van uw raad is de omvang van de eigen bijdragen van Oekraïners inzichtelijk gemaakt op een aparte post. De wijziging is budgetneutraal. Sociaal domein – Opvang en inburgering Eigen bijdrage Oekraïners Zie toelichting onder Sociaal Domein – Individuele hulp. Noodzakelijke aanpassing tijdelijke huisvesting Kompas In uw raadsvergadering van 25 september 2025 heeft u middelen beschikbaar gesteld voor het ombouwen van het pand aan de Tuinstraat 43 tot tijdelijk schoolgebouw voor het Kompas. Na ingebruikname van het gebouw zijn enkele onvoorziene knelpunten geconstateerd die aandacht vragen om een veilige en goed functionerende leeromgeving te kunnen waarborgen. Ten eerste blijkt de akoestiek in het pand onvoldoende te zijn, waardoor hinder ontstaat voor leerlingen en personeel. Daarnaast voldoet het huidige hekwerk rondom het terrein niet aan de gewenste veiligheidsnormen voor een schoolomgeving. De afstand tussen de spijlen is zodanig dat kinderen met hun hoofd tussen het hekwerk bekneld kunnen raken, wat een onaanvaardbaar veiligheidsrisico met zich meebrengt. Middelen - Overhead Kettingbeding Hyacint 31-35 In 1995 is het voormalige schoolgebouw De Schakel verkocht onder een kettingbeding, waarbij een deel van het pand een maatschappelijke functie moest behouden. De eigenaren hebben verzocht deze ruimte om te zetten naar een woonbestemming. In het kettingbeding was een boeteclausule à € 113.445 (fl. 250.000) opgenomen. Noodzakelijke vervanging airco serverruimte Tijdens de warme periode in de zomer is een deel van de airconditioning in de serverruimte uitgevallen. Vanwege het risico op oververhitting van de aanwezige ICT-apparatuur en de mogelijke gevolgen voor de bedrijfscontinuïteit is besloten de benodigde werkzaamheden direct uit te laten voeren. Daarbij speelde mee dat zich op hetzelfde moment ook koelproblemen voordeden in de gekoppelde serverruimte van Capelle aan den IJssel, waardoor de kwetsbaarheid van de situatie extra duidelijk werd. De kosten van deze noodzakelijke herstelwerkzaamheden worden daarom verwerkt in deze begrotingswijziging. 7 van 10 Middelen - Algemene dekkingsmiddelen Meicirculaire 2026 Betreft de financiële verwerking van meicirculaire 2026 zoals aan u bericht met de raadsinformatiebrief van 17 juni 2026. Definitieve Jaarrekening 2025 GRJR In het AB van 10 juli 2026 is de definitieve jaarrekening van de Gemeenschappelijke Regeling jeugdhulp Rijnmond vastgesteld. Uit de vaststelling van deze definitieve jaarrekening 2025 blijkt dat de gemeente Krimpen aan den IJssel € 119.000 moet bijbetalen ten opzichte van de voorlopige jaarrekening 2025 van de GRJR. In onze jaarrekening 2025 hebben wij de voorlopige jaarrekening 2025 verwerkt, omdat ten tijde van het opstellen van onze jaarrekening het definitieve resultaat nog niet bekend was. Definitieve jaarrekening GR IJsselgemeenten Uit de definitieve jaarrekening 2025 van de GR IJsselgemeenten blijkt een voordeel op de lasten. MPG 2026 – rente Het effect vanwege het verplicht toerekenen van rente aan het MPG bedraagt € 42.000. Dit wordt veroorzaakt door gewijzigde balansstanden per 1-1-2026 ten opzichte van het vorige MPG. Resultaatbestemming Krimpen 750 jaar De mutatie in de reserve betreft een toevoeging van € 50.000 uit de vrije reserve en de inzet van € 350.000, via het programma Maatschappelijk domein. Zie verder de toelichting onder Maatschappelijk domein – Economie. MPG 2026 Dit betreft de mutaties in reserves die samenhangen met afwikkeling en winstneming van grondexploitaties. Het effect is budgetneutraal met de mutaties op het programma Ruimtelijk domein. 8 van 10 3. Reservemutaties Bovenstaande tabel betreft de stand van de reserves na verwerking van de mutaties in de aan u voorgelegde begrotingswijziging. 4. Investeringskredieten Groot onderhoud Algerabrug Op 19 juni 2026 hebben wij vernomen dat de aannemer van Rijkswaterstaat de uitvoeringsplanning heeft gewijzigd. Als gevolg hiervan moesten onze oorspronkelijke plannen op korte termijn worden herzien (zie verder RIB van 15 juli 2026). Om de werkzaamheden af te stemmen op de gewijzigde planning van Rijkswaterstaat, worden de werkzaamheden, inclusief de benodigde verkeersmaatregelen, verschoven naar de avond- en nachtelijke uren. Deze gewijzigde uitvoeringsperiode heeft financiële gevolgen. Het uitvoeren van werkzaamheden in de avond en nacht leidt tot hogere uitvoeringskosten. Daarnaast verwachten wij hogere kosten voor de inzet van verkeersregelaars dan in de oorspronkelijke raming was voorzien. Deze extra inzet is noodzakelijk om de verkeersveiligheid tijdens de gewijzigde uitvoering te kunnen waarborgen. De hogere kosten, in totaal € 150.000, zijn daarmee het directe gevolg van de gewijzigde uitvoeringsplanning van de aannemer van Rijkswaterstaat en de daaruit voortvloeiende noodzakelijke aanpassingen in de uitvoering en verkeersmaatregelen. Via deze begrotingswijziging wordt uw raad verzocht dit bedrag beschikbaar te stellen. Los daarvan blijven wij ons, zoals in de RIB aangegeven, inspannen voor een bijdrage van Rijkswaterstaat in de meerkosten. 9 van 10 O AAGVBT BNEOMMEAOHF7NT KT ET T v e rz ic h t re s e rv e s lg e m e n e re s e rv e s lg e m e n e D ie n s t ro n d e xp lo ita tie rije re s e rve e g ro tin g s te ko rte n o ta a l a lg e m e n e re s e rv e s e s te m m in g s re s e rv e s o g u it te vo e re n w e rkz a a m h e d e n n e c o ve rre n te a a ts c h a p p e lijke vo o rz ie n in g e n a a ts c h a p p e lijk n u t b u ite n ru im te n e rg ie a rm o e d e rm o e d e p va n g o n th e e m d e n /a s ie lz o e ke rs a rt va n K rim p e n o n d s - K rim p e n o n tm o e t! 5 0 -ja a r K rim p e n ie u w Z w e m b a d o ta a l b e s te m m in g s re s e rv e s a p ita a lla s te n re s e rv e s o ta a l K a p ita a lla s te n re s e rv e s g a lis a tie re s e rv e s o ta a l e g a lis a tie re s e rv e s o ta a l re s e rv e s 1 -1 -2 0 2 6 M u ta tie s 2 0 2 6 8 .2 6 6 - 4 .6 3 9 4 3 5 1 .7 9 0 9 7 1 7 .0 0 0 - 2 1 .6 9 4 1 .4 0 6 2 0 3 -2 0 3 8 .3 4 0 -5 1 8 9 0 0 -1 4 6 5 .9 2 5 2 1 4 1 0 .8 2 3 1 .1 4 3 9 4 8 -9 4 8 - 8 5 8 1 .7 5 4 - 1 .0 0 0 -3 5 8 4 6 -2 8 9 3 0 0 -3 0 0 - 5 .0 0 0 3 1 .0 3 9 4 .7 7 6 1 2 .3 1 5 -6 2 2 1 .4 2 0 8 3 6 6 .4 6 8 5 .6 4 3 1 -1 -2 0 2 7 M u ta tie s 2 0 2 7 8 .2 6 6 - 5 .0 7 4 8 1 2 .7 6 1 -3 0 9 7 .0 0 0 - 2 3 .1 0 0 -2 2 8 - - 7 .8 2 2 - 7 5 4 -1 4 6 6 .1 3 9 -2 7 5 1 1 .9 6 6 1 .1 7 9 0 - 8 5 8 - 1 .7 5 4 - 9 6 5 - 5 5 7 -3 2 - - 5 .0 0 0 - 3 5 .8 1 4 7 2 6 1 1 .6 9 3 -6 2 2 1 .5 0 3 2 4 0 7 2 .1 1 1 1 1 6 1 -1 -2 0 2 8 M u ta tie s 2 0 2 8 8 .2 6 6 - 5 .1 5 4 -2 9 8 2 .4 5 2 -3 5 4 7 .0 0 0 - 2 2 .8 7 2 -6 5 2 - - 7 .8 2 2 - 6 0 8 -1 4 6 5 .8 6 4 -2 0 0 1 3 .1 4 4 9 6 4 0 - 8 5 8 - 1 .7 5 4 - 9 6 5 - 5 2 5 -2 5 - - 5 .0 0 0 - 3 6 .5 4 0 5 9 3 1 1 .0 7 1 -6 2 2 1 .7 4 4 6 6 7 2 .2 2 7 -6 1 5 1 -1 -2 0 2 9 8 .2 6 6 4 .8 5 6 2 .0 9 8 7 .0 0 0 2 2 .2 2 0 - 7 .8 2 2 4 6 2 5 .6 6 4 1 4 .1 0 80 8 5 8 1 .7 5 4 9 6 5 5 0 0 - 5 .0 0 0 3 7 .1 3 3 1 0 .4 4 9 1 .8 0 9 7 1 .6 1 2 M u ta tie s 2 0 2 9 - -3 0 0 -3 0 4 --6 0 4 - - -9 3 - 7 5 8 - - - - - - -6 6 5 -6 2 2 -1 4 8 -7 0 9 1 -1 -2 0 3 0 8 .2 6 6 4 .5 5 6 1 .7 9 4 7 .0 0 0 2 1 .6 1 6 - 7 .8 2 2 3 7 0 5 .6 6 4 1 4 .8 6 60 8 5 8 1 .7 5 4 9 6 5 5 0 0 - 5 .0 0 0 3 7 .7 9 9 9 .8 2 8 1 .6 6 1 7 0 .9 0 4 1 -1 -2 0 3 1 8 .2 6 6 4 .2 5 6 1 .6 2 9 7 .0 0 0 2 1 .1 5 1 - 7 .8 2 2 2 9 3 5 .6 6 4 1 5 .7 6 40 8 5 8 1 .7 5 4 9 6 5 5 0 0 - 5 .0 0 0 3 8 .6 2 0 9 .2 0 6 1 .6 6 1 7 0 .6 3 8 5. Rechtmatigheid Via de begrotingswijzigingen informeren wij uw raad tussentijds in het kader van de verantwoording over de rechtmatigheid. De interim-controle van de accountant over 2026 is eind juli gestart en wordt begin november afgerond. In voorbereiding op de interim-controle zijn een aantal aanbestedingsdossiers intern al gecontroleerd. Bij deze controle zijn enkele rechtmatigheidsafwijkingen geconstateerd. Tot half augustus betreffen de uitgaven m.b.t. de rechtmatigheidsfouten circa € 156.000 en de rechtmatigheidsonduidelijkheden € 0. Dit is een sterke verbetering t.o.v. voorgaande boekjaren, omdat diverse opdrachten die in het verleden onrechtmatig waren, nu rechtmatig zijn uitgezet. Bijna de helft van het bedrag aan rechtmatigheidsfouten betreft één doorlopende onrechtmatigheid vanuit voorgaande jaren, welke onder de aandacht is binnen de organisatie. Daarnaast zal o.a. de rechtmatigheidsfout uit de jaarrekening 2023 van GR IJsselgemeenten de aankomende jaren doorwerking hebben in ons rechtmatigheidsoordeel. De aanbestedingen die rechtmatigheidsfouten veroorzaken zijn op de aanbestedingskalender geplaatst. Bijlage Bijlage - Formulier Reserve Nieuw Zwembad Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel, drs. V.L. Dobbe mr. H.D. Westerdijk gemeentesecretaris burgemeester 10 van 10 Raadsbesluit Onderwerp Begrotingswijziging september 2026 De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Besluit, na het lezen van het voorstel van burgemeester en wethouders van 1 september 2026, om: 1. De volgende wijzigingen op de begroting 2026 vast te stellen: 2. Een aanvullend krediet van € 150.000 voor “Groot Onderhoud van Algerabrug” beschikbaar te stellen; 3. Het formulier met de afspraken voor de reserve Nieuw Zwembad vast te stellen. Dit besloot de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 22 september 2026. voorzitter griffier mr. H.D. Westerdijk L. van der Linden MSc