Verslag vorige vergadering

Verslag commissie Middelen d.d. 25 juni 2026 Aanwezig: Leden commissie A. De Burger BvO G. Lernout GHH D. Lensen D66 J. Prins ABGH M. Sundermeijer ABGH F. Smits PRO E. Naessens VVD J. van Wesemael CDA I. Jense- van Haarst portefeuillehouder G. Depauw portefeuillehouder D. Steijaert portefeuillehouder T. Willaert portefeuillehouder L. Mangnus portefeuillehouder A. Praet ambtelijke ondersteuning K. Martinet commissievoorzitter S. van Doorsselaer commissiegriffier Onderstaand verslag geeft een beknopte weergave van hetgeen is besproken tijdens de commissievergadering. Een volledige weergave/verslag van deze vergadering is terug te zien en te beluisteren via: https://hulst.raadsinformatie.nl/vergadering/1414831 1. Opening De voorzitter heet iedereen welkom. 2. Mededelingen De heer Alvarez-Morcus (GHH) wordt vervangen door de heer Lernout. Portefeuillehouder Steijaert meldt dat een rechterlijke uitspraak over de precariobelasting wordt verwacht en dat het college deze positief tegemoetziet. De heer Prins stelt dat voor de behandeling van de jaarstukken en de voorjaarsnota in totaal 1.384 pagina’s in ongeveer één week moesten worden gelezen, geanalyseerd en besproken. Hij vindt dat dit een gedegen kaderstellende en controlerende behandeling bemoeilijkte. Hij pleit ervoor de voorjaarsnota in september te behandelen, zodat deze aan het nieuwe raadsakkoord kon worden gekoppeld. Hij krijgt steun van de heren De Burger en Smits. Burgemeester Jense- van Haarst zegt dat de stukken volgens de afgesproken werkwijze waren behandeld. Zij benadrukt dat de organisatie slechts 24 uur had gehad om de grote hoeveelheid vragen te beantwoorden en dat hiervoor ook waardering op zijn plaats is. Momenteel wordt onderzocht hoe de Planning & Controlcyclus kan worden aangepast. 3. Vaststellen agenda De agenda wordt ongewijzigd vastgesteld 4. Verslag vorige vergadering Er zijn geen wijzigingen/aanvullingen. Het verslag wordt vastgesteld. 5. Spreekrecht burgers Er hebben zich geen insprekers gemeld. 6. Nieuws van de gemeenschappelijke regelingen/verbonden partijen Er worden geen mededelingen gedaan. 7. Nieuws van de grote projecten Er worden geen mededelingen gedaan. BESPREEKSTUKKEN 8. Jaarstukken 2025 De voorzitter introduceert het agendapunt. De commissieleden hebben vooraf vragen kunnen indienen die ook zijn beantwoord. Ze mogen nog verdiepingsvragen stellen. Vraag (VVD): vroeg waarom het niet doorbetalen van een bijdrage van € 2,1 miljoen aan het Reynaertcollege als positief resultaat werd weergegeven en waar het bedrag financieel was ondergebracht. Antwoord: Bij het Reynaertcollege vond zowel de betaling als de bijbehorende onttrekking uit de reserve niet plaats, waardoor het geld beschikbaar bleef. Vraag (D66): vroeg om een eenvoudige uitleg van versnelde afschrijvingen en om inzicht in risico’s die wel worden onderkend maar nog niet kunnen worden gekwantificeerd. Antwoord: Er zijn momenteel geen niet-gekwantificeerde risico’s bekend waren die naar verwachting zeer grote gevolgen voor de risicoparagraaf zouden hebben. Onderwerpen die zich ontwikkelen, worden beoordeeld zodra zij financieel kunnen worden geconcretiseerd. Vraag (PRO): wees op het eigen vermogen van circa € 81 miljoen en vroeg of inwoners hiervan rechtstreeks iets kunnen gaan merken, bijvoorbeeld door de stijging van de OZB gedurende enkele jaren te beperken. In ieder geval directe of minder indirecte lastenverlichting. Antwoord: er zijn verschillende toekomstige investeringsopgaven, waaronder scholen, een sport- en cultuurhart in Kloosterzande, accommodatiebeleid en zwembad Reynaertland. Volgens het college zouden de reserves zo via voorzieningen en investeringen aan de samenleving ten goede komen. Voor de OZB wilde het college een bestendige lijn volgens de inflatie hanteren en geen tijdelijk jojobeleid voeren. Vraag (BvO): vroeg om nadere uitleg van het maximale risico bij Perkpolder, om passende controlemomenten binnen de P&C-cyclus, om informatie over interne kennisdeling en een buddysysteem. Antwoord: Perkpolder Beheer B.V. had eind 2025 voor circa € 12 miljoen aan voorinvesteringen op de balans staan die nog moesten worden terugverdiend. Voor de risicoparagraaf werd daarop een kanspercentage van 25% toegepast. De voorjaarsnota en najaarsnota dienen als bijsturingsmomenten. Met de raad loopt een traject om de P&C- cyclus te verbeteren. Binnen de organisatie wordt gewerkt met ambassadeurs die aanvullende kennis, onder meer over duidelijke taal en cyberveiligheid, binnen teams verspreidden. Vraag (ABGH): vroeg of een groter deel van de middelen in de algemene reserve kon worden gehouden in plaats van in de reserve projecten, zodat de raad flexibeler kon beschikken over de middelen. Antwoord: De reserve projecten is een verzamelreserve en middelen kunnen pas na afzonderlijke inhoudelijke en financiële besluitvorming aan concrete projecten worden onttrokken. Conclusie: de Jaarstukken 2025 gaan sowieso ter bespreking door naar de raadsvergadering. 9. Voorjaarsnota 2026 De voorzitter introduceert het onderwerp. De commissieleden hebben vooraf vragen kunnen indienen die ook zijn beantwoord. Ze mogen nog verdiepingsvragen stellen. Vóór de inhoudelijke discussie geeft de heer Praet, afdelingshoofd Bedrijfsvoering, een presentatie over de Voorjaarsnota. Hij behandelde de bijstellingen van de begroting 2026, de eerste doorkijk naar de begroting 2027 en de meerjarenraming tot en met 2030, de geactualiseerde meicirculaire en de eisen uit de begrotingscirculaire van de provincie. Vraag (GHH): vroeg naar de aansluiting tussen het structurele nadeel in 2026 en het positieve saldo in 2027 en naar de realiteitswaarde van het percentage van 75% voor het ZEH-dividend. Antwoord: Het ZEH-dividend is niet structureel omdat de uitkering fluctueert, niet zeker is en eindigt bij verkoop van de kerncentrale. Bij verkoop zou de gemeente 3,44% van de opbrengst ontvangen. De omvang daarvan was nog onbekend. De provincie verlangde daarom terecht een afbouw van het dividend als structurele dekking. Vraag (PRO): vroeg of de negatieve bijstelling van € 600.000 bestond uit tegenvallers, onvoldoende begrote posten of ontwikkelingen die bij de oorspronkelijke begroting niet konden worden voorzien. Antwoord: De grootste tegenvaller, de meicirculaire, kon niet vooraf kon worden voorzien. Daarnaast waren in de voorjaarsnota aanvullende middelen opgenomen voor onder meer de gemeentelijke website, huisstijl, bestrijding van de Aziatische hoornaar, grondverkopen en eerder besloten, maar nog niet uitgevoerde, activiteiten. Vraag (PRO): vroeg waarom bij negen instellingen die meer dan € 50.000 subsidie ontvangen de individuele bedragen niet waren vermeld. Antwoord: de bedragen per gesubsidieerde instelling komen aan het einde van het jaar beschikbaar. Vraag (BvO): vroeg wanneer mogelijke aanvullende ruimtevragende en ruimtescheppende mutaties worden verwacht. Antwoord: mogelijke ruimtevragende en ruimtescheppende mutaties komen terug in een werkvergadering na de zomer. Vraag (ABGH): vroeg wat een pentest inhoudt en waar in de voorjaarsnota kan worden teruggevonden waar afzonderlijke financiële voordelen terechtkomen. Antwoord: Een pentest is een penetratietest waarbij een ethische hacker onderzoekt of toegang tot systemen kan worden verkregen en welke handelingen daarna mogelijk zijn. Bevindingen leiden tot aanbevelingen en opvolging. Programmaresultaten en reservemutaties zijn niet één op één als afzonderlijke bestemming terug te vinden. De gezamenlijke mutaties worden met het begrotingssaldo verrekend. Toezeggingen: De individuele subsidiebedragen worden aan het eind van het jaar verstrekt. Ruimtevragende en -scheppende mutaties komen aan bod in een werkvergadering na de zomer. Conclusie: de Voorjaarsnota 2026 gaan sowieso ter bespreking door naar de raadsvergadering. 10. Zienswijze jaarstukken, begrotingswijzigingen en begrotingen Gemeenschappelijke Regelingen De voorzitter introduceert het agendapunt. De commissie bespreekt gericht de Gemeenschappelijke Regelingen en kunnen vragen stellen. Vraag (D66): vroeg of de kritiek van de begeleidingscommissie op de summiere financiële onderbouwing van de Muziekschool aanleiding moest zijn om de voorgestelde positieve zienswijze aan te passen. Antwoord: Sinds 2022 zijn bij de Muziekschool verschillende hervormingen uitgevoerd. Door toezicht van de provincie moesten drie medewerkers tot het einde van 2026 in dienst blijven. Dit brengt ongeveer € 300.000 extra kosten mee, waartegenover ook lesopbrengsten staan. Na het einde van het jaar blijft ruimte bestaan om zo nodig verder te hervormen. Vraag (PRO): Onderschrijft de noodzaak van een grondige analyse van de jaarlijks stijgende kosten bij Dethon. Vroeg wat de overgang van werkbedrijf naar leerbedrijf en de directiewisseling financieel hebben opgeleverd voor de drie deelnemende gemeenten. Antwoord: Bij Dethon staat het goed begeleiden van mensen in werk-, opleidings- en re- integratietrajecten voorop. Tegelijk moet de financiële sturing worden verbeterd. De kostenverdeling en de gevolgen van dienstverleningsovereenkomsten zijn onderzocht. De financiële administratie en kengetallen worden aangepast. Eind 2026 moest dit bijdragen aan een nieuw koersplan voor de verdere ontwikkeling tot werk- en re-integratiebedrijf. Vraag (GHH): vroeg nadrukkelijk aandacht voor tijdig en volledig inzicht in de financiële gevolgen van de samenvoeging van de VRZ en de GGD. Antwoord: Er wordt verwezen naar de recente Raadsinformatiebijeenkomst over VRZ/GGD. Er komen meerdere markeermomenten voor nadere politieke bespreking, waaronder één gezamenlijk gebouw, samenvoeging van cao’s, organisatieculturen, frictiekosten en de positie van de Veiligheidsregio. De jaarcijfers die nu voorliggen worden hierdoor niet gewijzigd. Conclusie: Het agendapunt gaat als hamerstuk naar de raad. 11. Ingekomen Stukken De commissie bespreekt de ingekomen stukken. ABGH heeft opmerkingen over de concept- jaarstukken 2025 van de RUD. De fractie stelt dat een tekort van € 2,2 miljoen niet zonder harde verbeterafspraken naar de deelnemers mag worden doorgeschoven. Ook wijzen ze op de door de accountant genoemde structurele aandachtspunten, waaronder zwakke administratieve processen, vertraging van het jaarrekeningproces, IT-problemen na een verhuizing, het ontbreken van een actuele frauderisicoanalyse en noodzakelijke actualisatie van financiële verordeningen. Daarnaast worden rechtmatigheidsfouten van bijna € 2,5 miljoen en een correctie van € 274.000 wegens dubbel verrekende SPUK-uren genoemd. De fractie betwijfelt of het management voldoende in staat is het veranderingsproces te leiden en vraagt om krachtig optreden door de gemeentelijke vertegenwoordigers in het algemeen bestuur. De bijdrage wordt voor kennisgeving aangenomen. 12. Agendavoorstellen voor de volgende vergadering Er zijn geen agendapunten voor de volgende vergadering. 13. Rondvraag D66 vraagt aandacht voor de hoge binnentemperaturen in scholen tijdens warme dagen, ook in nieuwe schoolgebouwen. Hij vroeg of de gemeente dit nader kan onderzoeken. Portefeuillehouder Steijaert antwoordt dat de gemeente verantwoordelijk is voor de gebouwen en het grote onderhoud, terwijl de schoolstichting als eigenaar verantwoordelijk is voor de overige aspecten, waaronder het binnenklimaat. 14. Sluiting De voorzitter sluit onder dankzegging de vergadering. ACTIEPUNTEN / TOEZEGGINGEN RAADSCOMMISSIE MIDDELEN Actiepunt: Thema: Toelichting: Status: Afgeron d: 09 oktober 2025 Begrotingsproces Beoordeling verloop begrotingsproces Voorstel voor nader onderzoek binnen presidium naar P&C-cyclus ligt momenteel ter bespreking voor aan het presidium. Presidium 11 december akkoord met voorstel. Griffie pakt dit verder op met organisatie. 06 november Camperplaatsen Evaluatie camperplaatsen en tarieven in Geagendeerd voor 2025 eerste helft 2026. raadsvergadering juni 2026. Status: 21/05/2026: evaluatie staat bij ingekomen stukken. Raadsvoorstel/-besluit volgt in Q4. 25 juni 2026 Subsidiebedragen Verstrekking subsidiebedragen van individuele instellingen aan eind van het jaar 25 juni 2026 Ruimtevragende en - Zullen worden besproken in scheppende mutaties werkvergadering na de zomer Aldus vastgesteld door de raadscommissie Middelen d.d. --/-- 2026 De commissiegriffier, De commissievoorzitter,