Bestuursrapportage 2026

Samenvatting raadsvoorstel Onderwerp : Bestuursrapportage 2026 Kern van het raadsvoorstel Voor u ligt de Bestuursrapportage 2026. Hierin rapporteren we over de voortgang van het beleid uit de Programmabegroting 2026welke u in november 2025 heeft vastgesteld. Deze rapportage bieden wij u ter vaststelling aan. Op plaatsen waar de daadwerkelijke uitvoering van de begroting afwijkt van de vastgestelde begroting nemen wij u mee in de achterliggende redenen hiervan. Naast een bron van informatie kan het tevens dienen als controle- en sturingsinstrument. Gerelateerde raadsstukken - Programmabegroting 2026 Raadsvoorstel Onderwerp : Bestuursrapportage 2026 Zaaknummer : 1604897 Datum collegevergadering : 1 september 2026 Datum raadsbesluit : 8 oktober 2026 Datum raadsvergadering : 8 oktober 2026 Portefeuillehouder : Wethouder Taselaar Inlichtingen bij : Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard, afdeling Financiën, Jaap van Herwijnen Voorstel 1. Te besluiten de Bestuursrapportage 2026 vast te stellen. 2. Te besluiten om de financiële consequenties te verwerken in de begroting 2026 voor het lopende jaar en in de Programmabegroting 2027 met betrekking tot de meerjarige effecten. Inleiding Via de Bestuursrapportage 2026 legt het college van Maasdriel verantwoording af over de uitvoering van de Programmabegroting 2026 zoals deze in november 2025 door de raad is vastgesteld. In deze rapportage wordt gerapporteerd over de voortgang van het beleid en wordt een doorkijk in financiële zin gegeven. Volgens de financiële verordening artikel 212 GW informeert het college de raad door middel van de bestuursrapportage over de realisatie van de begroting van de gemeente. Bij de behandeling van de bestuursrapportage in de raad doet het college voorstellen voor het wijzigen van de geautoriseerde baten en lasten, het wijzigen van de geautoriseerde investeringskredieten en het bijstellen van het beleid. Het document is opgesteld met gegevens over het eerste half jaar, maar daarbij wordt getracht een doorkijk te geven voor het gehele jaar. De bestuursrapportage is het voorportaal van de jaarstukken 2026 welke wij u in het voorjaar van 2027 doen toekomen en waarmee wij vervolgens de P&C cyclus van het begrotingsjaar 2026 afronden. 2 De bestuursrapportage beïnvloedt het begrotingsresultaat van 2026 met € 3,4 miljoen nadelig. Participatie Niet van toepassing. Argumenten 1.1 Vaststellen van raadsbesluiten is een bevoegdheid van de raad Het college informeert, volgens de financiële verordening, de raad door middel van de bestuursrapportage over de realisatie van de begroting van de gemeente. De raad geef hierover een oordeel middels een raadsbesluit. 2.1 De financiële consequenties worden vertaald in de begroting Bij de behandeling van de bestuursrapportage in de raad, zoals bedoeld in artikel 6 geeft het college een uiteenzetting over de uitvoering en het bijstellen van het beleid en een overzicht met de bijgestelde raming van baten en lasten volgens de indeling van de begroting. Na instemming van de raad met de bestuursrapportage wordt de begroting bijgesteld. Voor de financiële rechtmatigheid is het herijken van deze budgetten van belang omdat de raad besluit over het alloceren van financiële middelen. De financiële consequenties voor het jaar 2026 worden verwerkt in de lopende begroting. De financiële gevolgen van deze bestuursrapportage voor de jaren 2027 en verder worden verwerkt in de Programmabegroting 2027 zodat dat document een integraal beeld geeft van de financiën van de gemeente. Kanttekeningen/risico’s Niet van toepassing. Programma duurzaamheid Niet van toepassing. Financiën (incl. BTW-effect) De bestuursrapportage heeft financiële gevolgen voor het begrotingssaldo. Jaar 2026 De begroting wordt met € 3,4 miljoen nadelig bijgesteld. Door deze bestuursrapportage komt het geprognotiseerde jaarrekeningresultaat uit € 3,5 miljoen nadelig. Jaren 2027 en verder De financiële gevolgen van deze bestuursrapportage voor de jaren 2027 en verder worden verwerkt in de Programmabegroting 2027 zodat dat document een integraal beeld geeft van de financiën van de gemeente. Een tweetal onderwerpen is in de Bestuursrapportage nog niet structureel verwerkt, maar heeft naar verwachting wel structurele gevolgen. Dit betreft de bijstelling op de kosten voor de uitvoering van de 3 jeugdwet en de kosten die worden gemaakt door de Omgevingsdienst Rivierenland. Het structurele effect wordt nog onderzocht en wordt verwerkt in de begroting 2027. Financieel overzicht De bestuursrapportage 2026 heeft gevolgen voor de algemene reserve. Het daadwerkelijke jaarrekeningresultaat van 2026 (welke nu is geprognotiseerd op € 3,5 miljoen nadelig) wordt namelijk verrekend met de algemene reserve. Daarnaast zijn er een drietal mutaties in de reserves opgenomen. Binnen programma Samenleven betreft dit onttrekkingen aan de reserves Thuis in de wijk en Huisvesting arbeidsmigranten. Binnen programma Leefomgeving is een onttrekking aan de algemene reserve opgenomen. Voor de investeringskredieten is een ophoging van € 1.265.000 opgenomen. Bedrijfsvoering Niet van toepassing. Uitvoering Planning - De commissie S&F bespreekt de bestuursrapportage op 22 september 2026 - De gemeenteraad bespreekt de bestuursrapportage op 8 oktober 2026. Handhaving Niet van toepassing. Communicatie Niet van toepassing. Evaluatie / controle Niet van toepassing. Nota van wijzigingen Niet van toepassing. Bijlagen Niet van toepassing. 4 5